RTA LABORATUVARLARI BİYOLOJİK ÜRÜNLER İLAÇ VE MAKİNE SANAYİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

RTA LABORATUVARLARI BİYOLOJİK ÜRÜNLER İLAÇ VE MAKİNE SANAYİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 – 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
22 42.970.214 52.876.395 -36.679 9.309.308 -80.143 2.450.638 90.710.188 114.473.668 312.673.589 30.560.689 343.234.278
Transferler
22 2.031.132 112.442.536 -114.473.668
Dönem Karı (Zararı)
22 33.516.240 33.516.240 6.684.703 40.200.943
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
22 -19.363 -1.250.389 -1.269.752 -1.269.752
Dönem Sonu Bakiyeler
22 42.970.214 52.876.395 -56.042 9.309.308 -80.143 4.481.770 201.902.335 33.516.240 344.920.077 37.245.392 382.165.469
Cari Dönem 01.01.2023 – 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
22 100.000.000 21.814.748 -320.492 9.309.308 -124.009 4.334.963 178.389.472 281.117.006 594.520.996 38.218.770 632.739.766
Transferler
22 281.117.006 -281.117.006
Dönem Karı (Zararı)
22 54.867.120 54.867.120 54.867.120
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
22 -1.117.123 -43.145.972 -44.263.095 -38.218.770 -82.481.865
Dönem Sonu Bakiyeler
22 100.000.000 21.814.748 -320.492 9.309.308 -124.009 3.217.840 416.360.506 54.867.120 605.125.021 0 605.125.021

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 – 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 – 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
104.817.966 -91.526.157
Dönem Karı (Zararı)
54.867.120 41.662.933
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
54.867.120 41.662.933
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-13.837.190 -29.099.822
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15-16-17-18 2.131.657 1.329.514
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-2.962.094 -3.727.074
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
29 256.867 -23.436
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
11 -3.218.961 -3.703.638
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
873.030 86.131
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
21 873.030 86.131
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
4.900.548 -16.428.470
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
30 -917.226 -10.045.674
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
31 4.860.844 684.175
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
29 1.036.565 2.978.703
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
29 -79.635 -10.045.674
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-21.563.240 -29.836.475
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
4 -21.563.240 -29.836.475
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
28 2.668.078 19.476.552
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
15 114.831 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
64.525.242 -89.767.293
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
6 35.137.967 5.549.418
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-479.984 44.866.855
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -3.715.284 1.398.963
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 3.235.300 43.467.892
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
21.797.701 -79.830.887
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9-12 21.141.086 -93.039.749
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9-12 656.615 13.208.862
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
11 7.101.916 -2.524.183
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
13 -3.285.058 2.572.853
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.518.143 -51.924.540
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 0 60.255
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 3.518.143 -51.984.795
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
21 693.102 -461.673
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.726 455.337
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
10 1.726 455.337
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
13 39.729 -8.470.473
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
105.555.172 -77.204.182
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
28 -737.206 -14.321.975
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
11.410.321 5.210.378
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
16.610.805 47.995
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
17-18 16.327.440 47.995
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
17-18 283.365 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-13.944.709 -4.883.291
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
17-18 -13.917.572 -4.883.291
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
17-18 -27.137 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
16 7.826.999 0
Alınan Faiz
30 917.226 10.045.674
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
9.528.731 344.101
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
44.011.177 1.436.145
Kredilerden Nakit Girişleri
9 44.011.177 1.436.145
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-29.195.872 0
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
9 -29.195.872 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
9 -425.730 0
Ödenen Faiz
31 -4.860.844 -684.175
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
0 -407.869
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
125.757.018 -85.971.678
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
125.757.018 -85.971.678
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
31.362.729 157.539.063
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 157.119.747 71.567.385

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 157.119.747 31.362.729
Finansal Yatırımlar
1.146.853 118.081.685
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
6 1.146.853 118.081.685
Ticari Alacaklar
47.950.440 47.647.688
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
7-8 4.035.435 320.151
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 43.915.005 47.327.537
Diğer Alacaklar
23.689.235 46.307.422
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
7-10 22.570.000 43.711.086
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 1.119.235 2.596.336
Stoklar
11 23.365.936 27.248.891
Peşin Ödenmiş Giderler
14.237.148 9.971.861
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7-13 7.614.912 7.164.411
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
13 6.622.236 2.807.450
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
28 3.285.344 3.211.076
Diğer Dönen Varlıklar
10.474.010 9.699.655
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
12 10.474.010 9.699.655
ARA TOPLAM
281.268.713 293.531.007
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
14 7.000.000 7.000.000
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
288.268.713 300.531.007
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
0 685.000
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
7.954 36.091
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
4 394.768.055 373.204.815
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
16 0 7.826.999
Madd 11.141.657 2.889.779
Tesis, Makine ve Cihazlar
17 15.903.348 26.786.592
Taşıtlar
17 740.474 1.696.241
Mobilya ve Demirbaşlar
17 1.678.683 2.387.398
Özel Maliyetler
17 -17.277 56.524
Yapılmakta Olan Yatırımlar
17 12.211.916 12.048.536
Kullanım Hakkı Varlıkları
15 674.963 1.096.595
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
164.402 449.085
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
18 164.402 449.085
Peşin Ödenmiş Giderler
2.819.771 3.800.000
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
13 2.819.771 3.800.000
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
446.812.467 439.682.176
TOPLAM VARLIKLAR
735.081.180 740.213.183
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
48.795.917 38.860.132
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
48.795.917 38.860.132
Banka Kredileri
9 48.795.917 38.860.132
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
30.647.564 28.576.640
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
30.647.564 28.576.640
Banka Kredileri
9 30.417.427 28.215.586
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9 230.137 361.054
Ticari Borçlar
15.704.010 11.149.302
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 15.704.010 11.149.302
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
21 1.687.085 993.983
Diğer Borçlar
83.582 81.856
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
7-10 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
10 83.582 81.856
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8.267.769 8.228.040
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
13 8.267.769 8.228.040
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
28 2.748.788 405.155
Kısa Vadeli Karşılıklar
636.987 290.023
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
20 552.283 205.319
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
20 84.704 84.704
ARA TOPLAM
108.571.702 88.585.131
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
108.571.702 88.585.131
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
4.782.104 2.399.238
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
4.782.104 2.399.238
Banka Kredileri
9 4.266.023 1.577.382
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9 516.081 821.856
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.951.857 1.425.791
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
20 1.951.857 1.425.791
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
28 14.650.496 15.063.257
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
21.384.457 18.888.286
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
129.956.159 107.473.417
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
605.125.021 594.520.996
Ödenmiş Sermaye
22 100.000.000 100.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
22 21.814.748 21.814.748
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
8.864.807 8.864.807
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
8.988.816 8.988.816
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
22 9.309.308 9.309.308
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22 -320.492 -320.492
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
4 -124.009 -124.009
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
3.217.840 4.334.963
Yasal Yedekler
22 3.217.840 4.334.963
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
22 416.360.506 178.389.472
Net Dönem Karı veya Zararı
54.867.120 281.117.006
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
22 0 38.218.770
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
605.125.021 632.739.766
TOPLAM KAYNAKLAR
735.081.180 740.213.183

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 – 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 – 31.03.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
23 15.127.424 43.403.119
Satışların Maliyeti
23 -8.292.375 -21.973.419
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
6.835.049 21.429.700
BRÜT KAR (ZARAR)
6.835.049 21.429.700
Genel Yönetim Giderleri
24 -3.747.157 -4.267.740
Pazarlama Giderleri
24 -1.525.716 -3.354.148
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
24 -2.666.365 -3.280.155
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
25 8.763.713 32.273.235
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
25 -4.004.144 -10.993.345
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
3.655.380 31.807.547
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
26 37.177.422 503.447
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
26 0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
4 21.563.240 29.836.475
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
62.396.042 62.147.469
Finansman Gelirleri
27 0 0
Finansman Giderleri
27 -4.860.844 -1.007.984
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
57.535.198 61.139.485
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-2.668.078 -20.938.542
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
28 -2.748.788 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
28 80.710 -20.938.542
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
54.867.120 40.200.943
DÖNEM KARI (ZARARI)
54.867.120 40.200.943
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 6.684.703
Ana Ortaklık Payları
29 54.867.120 33.516.240
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 29 0,55000000 0,78000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 -19.363
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22 0 -25.818
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
4 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 6.455
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
28 0 6.455
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0 -19.363
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
54.867.120 40.181.580
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 6.684.703
Ana Ortaklık Payları
54.867.120 33.496.877

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1148383

BIST